ПСКОВСКАЯ ГОРОДСКАЯ ДУМА

РЕШЕНИЕ

№ 576 от «11» июня 2013 г.

Принято на 25-й сессии
Псковской городской Думы
5-го созыва

Об исполнении бюджета города Пскова
за 1 квартал  2013 года

Заслушав информацию начальника финансового управление  Администрации города Пскова  и  заместителя председателя Контрольно-счетной палаты города Пскова  об исполнении Администрацией города Пскова бюджета города Пскова за 1 квартал  2013  года, Псковская городская Дума отмечает,  что доходы бюджета составили 636 655,1 тыс. руб. или 18,2% от годовых плановых назначений,  расходы бюджета     составили 576 982,2  тыс. руб. и   15,7%   от годовых плановых назначений.   Превышение  расходов над доходами  составило 59 672,8 тыс. руб.
По сравнению с 1 кварталом прошлого года   доходы снизились  на 8,2 % за счет уменьшения поступлений в бюджет города   неналоговых доходов и безвозмездных поступлений из областного бюджета.
В общем объеме доходов бюджета города Пскова за 1 квартал 2013 года  налоговые доходы составили 51,9 %, неналоговые - 8,5 %, безвозмездные поступления – 39,6%. 
Налоговые доходы исполнены на 24,5% к годовым назначениям, неналоговые доходы- на 22,7%,  безвозмездные поступления -на 13,2%.
             По состоянию на 10.04.2013 общая сумма задолженности по арендной плате за муниципальное имущество составила 37 082,5 тыс. рублей,  т.е. больше  плана на год   в 2,3  раза ( план  на год -16 000 тыс.руб.)
По состоянию на 31.03.2013 общая сумма задолженности по договорам аренды земельных участков находящихся в муниципальной собственности составила 10 518,4 тыс. рублей. (план  на год 1500,0 тыс.руб.).  
  В связи с уменьшением  дополнительного норматива  зачисления налога на доходы физических лиц с 29% до 26%, установленного на 2013 год  Законом Псковской области «Об областном бюджете на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов», выпадающие доходы бюджета города в 1 квартале 2013 года составили   20 547,2 тыс. руб. 
 Из общей суммы расходов  бюджета за 1 квартал  2013 года  расходы по решению вопросов местного значения  составили 15,0% к плану на 2013 год,, расходы за счет субвенций и иных межбюджетных трансфертов из областного бюджета на выполнение переданных государственных полномочий -19,3%.
   Наибольший удельный вес в расходах по решению вопросов местного значения в I полугодии 2012 года занимали расходы в  отрасли   «Образование» - 61,1 %. Эти расходы  по сравнению с I кварталом  2012 года увеличились на 16,9 %. Рост расходов  произошел  в связи с увеличением  расходов на оплату труда с начислениями. 
               На  финансирование муниципальных целевых программ в 1 квартале 2013 года из бюджета города Пскова было направлено на 98,1% больше, чем в аналогичном периоде 2012 года. В  основном,  увеличение  расходов связано с оплатой кредиторской задолженности за работы по капитальному и текущему ремонту образовательных учреждений, выполненных в 2012 году.      
За 1  квартал 2013 года годовые назначения по  отрасли « Жилищно-коммунальное  хозяйство» выполнены  только на 10,9 %,  в том числе   по подразделу  «Жилищное  хозяйство»  исполнение составило  0,1 %.  В  1 квартале  2013 года, в основном, осуществлялись расходы по погашению кредиторской задолженности за работы, выполненные в 2012 году.
Фактическое финансирование 2013 года по  утвержденному плану ремонта и капитального ремонта улиц и дворовых территорий г. Пскова  составило  0,48 % от плана на год. Работы по ремонту улиц и дворовых территорий    в 1 квартале  2013 года не производились.   Средства были направлены  на  государственную  экспертизу  проектно-сметной документации  на капитальный ремонт 5-ти улиц и погашение кредиторской задолженности.
   По состоянию на 01.04.2013  не в полном объеме    назначены конкурсы по проведению работ и освоению средств, предусмотренных    бюджетом  города  на 2013 год  на  ремонт кровель, ремонт инженерных сетей и  по выборочному ремонту   жилищного фонда.
              Расходы бюджета по отрасли «Физическая культура и спорт» за 1 квартал 2013 года выполнены на 24,8% от годовых плановых назначений  на 11.2 % меньше, чем в соответствующем  периоде  прошлого года. 
          Основной причиной уменьшения  расходов в 1 квартале 2013 года  связано с тем, что реализация мероприятий долгосрочной целевой программы «Развитие физической культуры и спорта в  муниципальном образовании «Город Псков» на 2010-2012 годы» закончилась в 2012 году. В бюджете города Пскова на 2013 год по указанной программе предусмотрены только расходы на погашение кредиторской задолженности за приобретение спортивного инвентаря для внешкольных учреждений спорта. По сравнению с аналогичным периодом 2012 года сократились  на 25,4%  расходы на финансирование спортивно-массовых и физкультурно-оздоровительных мероприятий.	В 1 квартале 2013 года значительно возросли (на 76,8%) расходы на обеспечение деятельности МБУ «Стадион «Машиностроитель». Рост расходов обусловлен увеличением в 2012 году кадастровой стоимости земельного участка и уплатой налога на имущество организаций за IV квартал 2012 года. 
          В 1 квартале 2013 года средства субсидии  по областной целевой программе «Развитие физической культуры и спорта в Псковской области в 2012-2015 г.г.»  из областного бюджета не поступали.
          Объем расходов по отрасли «Культура» в 1 квартале 2013 года составил 30,3% годовых плановых назначений и по сравнению с 1 кварталом 2012 года увеличился в 2 раза.	Рост расходов связан  с увеличением расходов на оплату труда с начислениями,  уплатой налога на имущество организаций и погашением кредиторской задолженности за 2012 год. В отчетном периоде  возросли расходы на финансирование долгосрочной целевой программы «Развитие сферы «Культура» в муниципальном образовании «Город Псков» на 2012-2014 годы».  Указанные средства были направлены на погашение кредиторской задолженности 2012 года.
 В отчетном периоде в 3,2 раза  по сравнению с 1 кварталом 2012 года  возросли расходы по разделу «Социальная политика»  и составили 14,8% утвержденных плановых назначений.
 Рост расходов  произошел  за счет финансирования мероприятий долгосрочной целевой программы «Жилище» на 2010-2015. В 1 квартале 2013 года средства направлялись на погашение кредиторской задолженности за приобретение квартир для детей, нуждающихся в психолого-педагогической и медико-социальной реабилитации, за строительство специализированных жилых помещений для инвалидов-колясочников, выплаты в соответствии с действующими договорами пожизненной ренты, предоставление субсидий на компенсацию процентной ставки по ипотечному жилищному кредиту на приобретение жилья гражданам, признанным нуждающимися в жилых помещениях.
Средства субсидии на финансирование федеральной целевой программы «Жилище» на 2011-2015 годы» и областной целевой программы «Обеспечение жильем молодых семей Псковской области на 2011-2015 годы», направляемые на социальные выплаты на приобретение жилья или строительство индивидуального жилого дома, в отчетном периоде не поступали. 
            Расходы по разделу «Национальная экономика» в 1 квартале 2013 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличились в 17,8 раза и составили  1,4% плановых назначений 2013 года.
Основной причиной роста расходов стало поступление средств субсидии из областного бюджета на реализацию долгосрочной целевой программы «Развитие культурно-познавательного туризма Псковской области на 2010-2016 годы», направляемых на оплату работ, выполненных в 2012 году, в том числе: ремонт  теплотрассы в Детском парке, проектные работы по реконструкции улиц Калинина, Советской, Красных партизан, Георгиевской, Профсоюзной, Детской, работы, по реконструкции набережной реки Великой.
Расходование средств федерального бюджета и муниципальной целевой программы на развитие туризма в муниципальном образовании «Город Псков» не осуществлялось  по причине отсутствия актов выполненных работ, а также поступления средств федеральных субсидий в апреле 2013 года.
В связи с тем, что Государственным комитетом Псковской области по дорожному хозяйству перечень улиц города Пскова, подлежащих ремонту в 2013 году, и окончательный объем финансирования из областного бюджета определен только в марте, финансирование расходов по ремонту, капитальному ремонту, реконструкции дорог и дворовых территорий в отчетном периоде не производилось..
             Кредиторская задолженность  бюджетополучателей  за выполненные работы и услуги за 1 квартал  2013 года по сравнению с началом текущего года уменьшилась   на  166 708,3 тыс.руб. (на 59,8%) Основную долю кредиторской задолженности составляет задолженность по отрасли «Жилищно-коммунальное хозяйство» - 60,8%. По сравнению с 1 кварталом 2012 года кредиторская задолженность увеличилась на  88 955,9 тыс.руб.          
         На основании вышеизложенного, руководствуясь статьей 23 Устава муниципального образования "Город Псков", 

Псковская городская Дума
РЕШИЛА:

1. Принять информацию о ходе исполнения бюджета города Пскова за 1 квартал  2012 к сведению.
2. Рекомендовать Администрации города Пскова: 
-  в кратчайшие сроки принять  меры    для размещения  муниципальных заказов     и   заключения контрактов;
-  в срок  до 1 сентября 2013 года провести анализ изменения кадастровой стоимости земель, занятых бюджетными учреждениями города Пскова  с целью   выявления    значительного увеличения размеров земельного налога, подлежащего к уплате за 2013 год.   При необходимости  внести изменения  в Постановление  Псковской городской Думы  от 31.10.2005 № 495 «О земельном налоге  с внесением проекта Решения   на сессию  Псковской городской Думы; 
 -  принять действенные меры  для погашения задолженности  по арендной плате  за муниципальное имущество  и земельные участки.
 3. Контроль за исполнением настоящего Решения возложить на Комитет по бюджету, налогам и финансовому контролю Псковской городской Думы.
4. Настоящее Решение вступает в силу с момента подписания Главой города Пскова.
	5. Опубликовать настоящее Решение в газете "Псковские Новости" и разместить на официальном сайте муниципального образования «Город Псков».

Глава города Пскова 								И.Н. Цецерский